鴻日達過會：今年IPO過關第111家 東吳證券過3單

深交所創業板上市委員會2022年第20次審議會議于昨日召開，審議結果顯示，鴻日達科技股份有限公司（簡稱"鴻日達"）首發符合發行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第111家企業。

鴻日達本次發行的保薦機構為東吳證券股份有限公司，保薦代表人為蔡曉濤、卞大勇。這是東吳證券今年保薦成功的第3單IPO項目。此前，2月24日，東吳證券保薦的常州市建筑科學研究院集團股份有限公司過會；4月14日，東吳證券保薦的煙臺亞通精工機械股份有限公司過會。

鴻日達系專業從事精密連接器的研發、生產及銷售的高新技術企業，形成了以連接器為主、以精密機構件為輔的產品體系。

截至招股說明書簽署日，王玉田直接持有公司股份9279.9243萬股，直接持股比例為59.8705%，為公司控股股東。公司的實際控制人為王玉田、石章琴夫婦。王玉田直接持股比例為59.8705%，石章琴直接持有公司股份750.0000萬股，占公司股份比例為4.8387%。此外，王玉田控制的豪訊宇企管直接持有公司2,166.0949萬股，占公司股份比例為13.9748%；王玉田控制的昌旭企管直接持有公司600.0000萬股，占公司股份比例為3.8710%。王玉田、石章琴夫婦合計控制公司82.5550%股份比例，系公司實際控制人。

鴻日達本次擬在深交所創業板上市。計劃公開發行股票數量不超過5167萬股，公司本次公開發行股票數量占發行后總股本的比例不低于25%。本次發行全部為新股發行，不涉及股東公開發售股份。鴻日達擬募集資金4.83億元，用于昆山漢江精密連接器生產項目、補充流動資金。

上市委會議提出問詢的主要問題

1.發行人子公司東臺潤田生產的半成品氰化亞金鉀電鍍金產品屬于《環境保護綜合名錄（2021年版）》的中的“高污染、高環境風險”產品。請發行人詳細說明壓降子公司東臺潤田氰化亞金鉀電鍍金產品的措施及目標，以及相關壓降措施是否切實有效，是否構成發行人承諾。請保薦人發表明確意見。

2.報告期內，發行人對主要客戶的銷售波動較大，對聯創宏聲的銷售持續下滑；2021年，發行人對聞泰科技、傳音控股的銷售均有下滑，對小天才相關客戶的精密機構件收入大幅增長。請發行人說明：（1）對主要客戶銷售下滑對收入穩定性的影響及未來預期；（2）精密機構件銷售增長的合理性和可持續性；（3）在國內連接器產品的市場占有率和未來趨勢。請保薦人發表明確意見。

3.請發行人說明：（1）報告期經營活動產生的現金流量凈額與凈利潤差異較大的原因，特別是在2020年收入、凈利潤同比大幅增長的情況下，經營活動產生的現金流量凈額遠低于凈利潤并且為負的原因；（2）有無利用放寬信用政策刺激銷售的情況。請保薦人發表明確意見。

需進一步落實事項

1.請發行人在招股說明書中補充披露關于壓降子公司東臺潤田氰化亞金鉀電鍍金產品的措施及承諾，違反承諾的責任。請保薦人、發行人律師發表明確意見。

2.請發行人在招股說明書中補充披露2020年經營活動產生的現金流量凈額遠低于凈利潤并且為負的原因。請保薦人發表明確意見。

今年IPO過會企業一覽：

暫緩審議企業一覽：

今年IPO被否企業一覽：

關鍵詞： 發表明確 東吳證券 直接持有 股份有限公司 經營活動